Как ИП на УСН и ПСН проверить наличие задолженности по налогам?

Comments

• Добрый день.
  На какой срок (какие месяцы) Вами был приобретен патент?
• Добрый день, на ноябрь-декабрь.

  Цитата: Добрый день.На какой срок (какие месяцы) Вами был приобретен патент?
• Скорее всего ошибочно был отражен патент только на один месяц (ноябрь), после чего ошибка исправлена, потому что последний срок оплаты патента не 30.11, а 31.12.
  И я советую Вам не откладывать оплату на последний рабочий день года (всякие бывают неожиданности,  да и банки могут раньше обычного завершить обслуживание клиентов), иначе можете задним числом вылететь на ОСНО, а это обычно очень дорого обходится.
• Александра Кривошеева, мой Патент стоил 2500/мес, значит ошибки не было, сначало мне начислили долг 5000 и он висел, а теперь списали... Вопрос удалён модератором.
• Добрый день!
  

  Цитата: Еще я слышал что если Патент взят в другом регионе то с усн не сделаешь, так ли это?

  Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
• Цитата: Патент стоил 2500/мес, значит ошибки не было

  Может Вы что-то напутали для себя и фактически указали в заявлении все-таки октябрь-ноябрь, а не ноябрь-декабрь?
  Посмотрите, начисление проведено датой 14.09 (видимо когда Вам и оформили патент). Обычно подают заявление о переходе на ПСН не позднее 10 дней до начала того месяца, с которого планируют применять патент. Можно подать и за бОльший срок, это допустимо. Но тогда Вам сейчас нужно поднимать оригинал своего заявления и смотреть, чья это ошибка: ваша или налоговиков. Потому что они совершенно очевидно сначала отразили окончанием срока патента дату 30 ноября, а потом эту запись сторнировали. Почему сделали это, однозначно я сказать не могу (не сталкивалась на практике с тем, как ФНС отражает в лицевом счете начисление обязательств по ПСН), но вариантов здесь два: либо был неправильно внесен срок действия (хотя тогда логичным было бы указать новый), либо аннулирован не оплаченный вовремя патент .
• Александра Кривошеева, здравствуйте, спасибо что отвечаете, а если он аннулирован, то что?
• Тогда печально.

  Цитата: 6. Налогоплательщик считается утратившим право на применение патентной системы налогообложения и перешедшимна общий режим налогообложения с начала налогового периода, на которыйемубыл выдан патентв случае:3) если налогоплательщиком не был уплачен налог в сроки, установленные пунктом 2 статьи 346.51 настоящего Кодекса.

   То есть тогда нужно начислять налоги и отчитываться по НДС и НДФЛ за те месяцы, в течение которых планировали применять патент.
• Александра Кривошеева, то есть на осно я слетаю только на те два месяца, когда был куплен Патент?
• Да.
  http://xn-------43dbkgqozhpbk5bfbpl5bceim4x.ru.nds.monster/index.php?id=307153
• Александра Кривошеева, спасибо что отвечаете и консультируете, скажите у меня один вид деятельности, правильно ли я понимаю что тогда я полностью слетаю на осно?
• Вы когда-то прежде подавали в ИФНС уведомление о применении УСН? Как давно зарегистрированы в качестве ИП?
• Александра Кривошеева, зарегистрирован 24 июня 2016г, на усн с 28.06.2016. Патент был взят на 10-11 месяцы (октябрь, ноябрь) и я просрочил его оплату, он аннулирован.
• Цитата: зарегистрирован 24 июня 2016г, на усн с 28.06.2016.

  Нет, тогда тоже с 24.06.16.

  Цитата: 2. Вновь созданная организация и вновь зарегистрированный индивидуальный предприниматель вправе уведомить о переходе на упрощенную систему налогообложения не позднее 30 календарных дней с даты постановки на учет в налоговом органе, указанной в свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе, выданном в соответствии с пунктом 2 статьи 84 настоящего Кодекса. В этом случае организация и индивидуальный предприниматель признаются налогоплательщиками, применяющими упрощенную систему налогообложения,с даты постановкиихна учет в налоговом органе, указанной в свидетельствео постановке на учет в налоговом органе.

  Цитата: Патент был взят на 10-11 месяцы (октябрь, ноябрь) и я просрочил его оплату, он аннулирован.

  Тогда за июнь-сентябрь и за декабрь учитываете свои доходы в КУДиР по УСН, а за октябрь и ноябрь - в КУДиР по ОСНО (кроме того, в целях исчисления НДС нужно будет оформить счета-фактуры, заполнить книгу продаж и необходимости книгу покупок). По итогам 4 квартала подадите в ИФНС декларацию по НДС (строго в электронном виде), а по итогам года - декларацию по УСН и 3-НДФЛ (ту и другую можно на бумаге).
• Александра Кривошеева, спасибо что помогаете, очень благодарен вам, возможно ли за октябрь - ноябрь подать нулевки по НДС и НДФЛ?
• Нет.
  Фактически Вы же деятельность в октябре-ноябре осуществляли и выручку наверняка получали. Эти суммы и будут налоговой базой для расчета налогов по ОСНО.
• Александра Кривошеева, тогда все плохо, оборот за эти месяцы 199000, это примерно 62000 налога.
• Примите как урок и позаботьтесь о более эффективной работе в наступающем году. Подпишитесь на нашу новостную рассылку и читайте публикации, так или иначе касающиеся Вашей деятельности. Старайтесь чуть впрок изучать законодательство, чтобы заранее понимать, чего стоит остерегаться. Посмотрите, нет ли у Вас права на применение налоговых каникул по УСН (но в этой теме обсуждать этот вопрос мы не будем уже совершенно точно; и без того уже ушли от вынесенного в заголовок вопроса).